Новые условия работы букмекеров в рамках закона о запрете офшорных партнеров

92

В материале проанализированы поправки в закон о букмекерских конторах, согласно которым на территории РФ запрещено работать операторам, связанным с офшорными субъектами. О санкциях и о том, как адаптироваться бизнесу под новые нормы закона № 242-ФЗ, читайте ниже.

Новые условия работы букмекеров в рамках закона о запрете офшорных партнеров

Офшор – государство или территория, юрисдикция которых предоставляет иностранным компаниям лояльные условия для ведения деятельности. Для игорного бизнеса в таких зонах действуют более мягкие требования при лицензировании и контроле, снижен или отсутствует налог, примитивная система отчетности. Такие компании не обязаны показывать источник средств, поступающих на счета, и раскрывать информацию о владельцах.

Какие изменения предусматривает закон о букмекерских конторах 2020

Поправки касаются основателей и конечных получателей выгоды от деятельности игорного оператора. Ими не смогут выступать субъекты, зарегистрированные в офшорных зонах. В числе участников и руководителей также не могут быть лица с неснятой или непогашенной судимостью. Целью закона было привести игорное законодательство в соответствие с Концепцией развития российской системы противодействия легализации доходов от преступных источников. Также указано, что операторы обязаны предоставлять и подтверждать контролирующему органу информацию о своих учредителях, бенефициарах, управляющих, управляющих всех уровней и прочих лицах, которые могут повлиять на решение оператора.

Новые условия работы букмекеров в рамках закона о запрете офшорных партнеров

В РФ офшорными признаны 32 территории и страны. Наиболее привлекательными для игорного бизнеса считают юрисдикции Гибралтара, Сейшел, острова Мен и Британских Виргинских островов. К слову, Кипр и Мальта из перечня исключены приказами Минфина РФ и № 115н № 111н соответственно. Среди материнских компаний букмекеров, которые работают с российской лицензией, часть зарегистрированы именно в такой зоне, как сообщает «РБ-Бизнес».

Под какие санкции попадут букмекеры

В тексте указано, что оператор, который нарушает указанные требования, не может выступать провайдером услуг в сфере игорного бизнеса. Речь идет о лотерее, букмекерских конторах и тотализаторе. В поправках не указано специального вида и размера санкции за нарушение новых норм.

Руководитель международной юридической компании Dentons и эксперт по игорному бизнесу Илья Мачавариани считает, что в скором времени такие нормы будут включены в Постановление Правительства о порядке лицензирования букмекерских контор и тотализаторов. Не исключено, что это будет административная ответственность, лишение лицензии и крупные финансовые санкции, сообщает эксперт ресурсу «РБ-Бизнес».

Как работать офшорным букмекерам в условиях новых норм

Новые условия работы букмекеров в рамках закона о запрете офшорных партнеров

Букмекеры, которых коснутся нормы, вынуждены прекратить работу на территории РФ либо сменить материнскую компанию за отведенные в поправках три месяца. Последнее возможно реализовать двумя способами – перерегистрировать существующее юридическое лицо в России либо другой незапрещенной нормами РФ стране или создать новую компанию под допустимой юрисдикцией. О положительных и отрицательных сторонах обоих вариантов подробнее в таблице:

Способ

Как происходит

Плюсы

Минусы

Смена страны регистрации

Юридическое лицо меняет домициль (место регистрации). Редомициляция подразумевает замену юрисдикции одной страны на другую

Процедура должна быть предусмотрена законодательством обоих государств

Компания должна принадлежать резиденту России

  • первоначальная структура компании остается прежней
  • не нужно повторно открывать счета
  • сохраняются все действующие контракты, права и обязательства, которые не противоречат новой юрисдикции
  • после завершения процедуры субъект сохраняет возможность применять иностранное корпоративное право до 2029 года
  • процесс может занять до 6 месяцев. Есть риск не успеть ко вступлению в силу закона и попасть под санкции
  • в РФ перерегистрация возможна только в специальные административные районы РФ – на о. Октябрьский (Калининградская обл.) или о. Русский (Приморский край)

Регистрация нового субъекта

Новая компания регистрируется в стране, которая не входит в перечень офшорных зон и принимает полномочия и материальные ценности от материнской компании. После завершения процедуры необходимо исключить офшорную компанию из числа учредителей, бенефициаров российского букмекера

  • быстро. В большинстве стран мира это займет от нескольких часов до пары дней (Кипр – за 2 часа)
  • трудоемкая процедура передачи активов от старого юрлица новому
  • необходимо принять большой объем технических решений о включении компании в структуру, передачи долей и акций лицензированного букмекера в РФ и зарегистрировать их в контролирующих органах РФ
  • сложно и долго открывают счет, необходимо предоставить подтверждение происхождения средства для проверки на предмет отмывания

Первое полугодие 2020 года оказалось богатым на законодательные ограничения для букмекерских компаний. Напомним, что 22 июля Госдума во втором чтении одобрила поправки, которыми ограничила события, допустимые для принятия ставок, и ввела обязательную банковскую гарантию для всех операторов. Подробнее о законе читайте здесь.

Закон о запрете офшорных компаний вступит в силу 18 октября. До этого момента Госдума обязана внести ряд поправок в основные акты, которые регулируют положение букмекеров, чтобы прояснить дальнейшую работу операторов.